PLANES DE AHORRO Y DE PENSIÓN

Tenemos mucha experiencia en asuntos sobre Planes de Retiro, tales como: planes de retiro, planificación fiscal sobre distribuciones, distribución de intereses en planes de divorcios y búsqueda de reclamaciones para obtener beneficios. Los siguientes principios pueden ser de mucha ayuda para comprender esta área legal tan específica.

• La ley federal favorece el uso de planes de ahorro y pensiones. Pueden ser estratagemas muy buenos para reducir o aplazar la carga de impuestos.
• Al mismo tiempo, los derechos de los empleados bajo estos planes están protegidos por legislaciones federales muy extensas (como el "Acuerdo de Garantía de los Ingresos para el Retiro de los Empleados"). Las Fiduciarias que sostienen o controlan los fondos de dichos planes deben considerar estas reglas.
• Las leyes fiscales, así como otras leyes en esta área, son complicadas. Obtener asesoría profesional es particularmente importante.
• Los planes de ahorro bajo la Sección 401(k) y los planes discrecionarios para la participación de las ganancias son cada vez más comunes ya que son relativamente más sencillos de operar.
• Si usted califica para tener una "Cuenta de Retiro Individual", conocida por sus siglas en inglés como IRA (Individual Retirement Acccount), es probablemente una opción favorable para usted.
• Los planes de beneficios bien definidos pueden permitir que cantidades grandes sean libres de impuestos. Dichos planes no son muy deseables debido a que son complejos y difíciles de cancelar.
• Las leyes federales favorecen el uso de acciones como compensación dentro de "planes calificados" como el Plan de Propiedad de Acciones para los Empleados (o "ESOP's" por sus siglas en inglés Employee Stock Ownership Plan), así como fuera de tales planes (como el Plan Incentivo de Opciones de Acciones o "ISO's" por sus siglas en inglés Incentive Stock Options).
• Es común que se presenten defectos técnicos y errores en la administración de estos planes. El departamento de Hacienda Fiscal de Estados Unidos conocido como "IRS" por sus siglas en inglés (Internal Revenue Service) ha implementado políticas relativamente flexibles sobre la corrección de dichos defectos o errores.